¶ Legislatíva 2025 - Nastavenie DPH
Vážený zákazník,
POZOR od polnoci 01.01.2025 nebude možné tlačiť a odosielať na finančnú správu doklady, ktoré obsahujú hodnoty DPH 20% a 10% na kladných položkách v účte.
Od 1.1.2025 prichádza do platnosti zmena zákona o DPH. Súčasťou tejto zmeny je zmena základnej sadzby dane z 20% na 23% a zavedenie dvoch znížených sadzieb na úrovni 19% a 5%.
Pri vyplatení zálohy ak sa záloha nepoužije na položky na účte v systéme AssecoHOREC je potrebné zálohu vyplatiť cez odberateľskú faktúru. Aktuálne nie je možné samotnú zálohu vyplatiť(vrátiť) prostredníctvom Bežnej faktúry.
Nižšie Vám odpovieme na niekoľko najčastejších otázok, ktoré vznikajú v súvislosti so zmenou DPH a nastavením v systéme.
Na záver je pripojený manuál ako viete zmenu vykonať priamo v systéme AssecoHorec. Manuál je rozdelený na dve časti. V prvej časti sa dozviete ako zmeniť DPH ak máte verziu nižšiu ako 24.04. V druhej časti je návod pre verziu 24.04., ktorá obsahuje novinky v systéme pre jednoduchší prechod na novú DPH.
V roku 2025 s mení limit na vystavenie zjednodušenej faktúry pričom za takýto doklad sa považuje aj doklad vydaný v systéme e-kasa (doklad z kasy). Nový limit od 1.1.2025 bez ohľadu na spôsob platby je 400€. V prípade ak účet presiahne hodnotu 400€ musia byť na doklade uvedené informácie podľa §74 od.1 zákona 222/2004 a to najmä udáje o odberateľovi a jednotková cena bez DPH. Prípadne je možné vystaviť v ekonomickom systéme faktúru a jej úhradu následne zaevidovať v systéme e-kasa.
https://www.financnasprava.sk/_img/pfsedit/Dokumenty_PFS/Zverejnovanie_dok/Dane/Novinky_leg/Nepriame_dane/2024/2024.07.08_003_DPH_2024_I.pdf
¶ FAQ (Často kladené otázky):
Q1. Od akého dátumu nastane zmena DPH?
A1. Zmena nastane od 1.1.2025. Od tohto dátumu je potrebné vystavovať doklady v zmenenej DPH.
Q2. Vykoná sa zmena v systéme automaticky?
A2. Zmena sa v systéme nevykoná automaticky. Je potrebné aby ste všetky nastavenia vykonali manuálne.
Q3. Je potrebné meniť sadzby DPH ak nie som platiteľom DPH?
A3. Ak nie ste platiteľom DPH tak sa Vás zmena zákona netýka a nie je potrebné aby ste menil nastavenia.
Q4. Potrebujem pre zmenu DPH mať najaktuálnejšiu verziu programu?
A4. Pre zmenu nastavení DPH postačuje verzia systému AssecoHOREC 24.01. Avšak nová verzia s označení 24.04 obsahuje vylepšenia, ktoré Vám výrazne pomôžu uľahčiť prechod na nové DPH nastavenia. Dôležité je mať aktualizovanú verziu APM (AssecoPrintManager) na minimálnu verziu 5.0.
Q5. Potrebujem vykonať zmeny na fiškálnej tlačiarni?
A5. Áno. Je potrebné aby ste mali aktualizovanú aj fiškálnu tlačiareň nakoľko tá zabezpečuje nové prepojenie na finančnú správu. Aktualizáciu vykoná Vaša servisná organizácia.
Q6. Akú sadzbu je potrebné nastaviť?
A6. Od 1.1.2025 bude zmena sadzieb nasledovná:
Q7. Ako viem na aké tovary a služby mám nastaviť správnu DPH?
A7. Nastavenie DPH podľa jednotlivých tovarov a služieb je plne na Vás. Na priložených linkách sú prílohy, v ktorých sú spísané jednotlivé tovary a služby podľa DPH.
Q8. Môžem predávať po polnoci s pôvodnou DPH do ukončenia dňa?
A8. Systém AssecoHOREC umožňuje zmenu DPH vykonať pri vyúčtovaný účtu. Preto je možné aj po polnoci naťažovať položky ešte v nezmenenej DPH. Následne DPH zmeníte pri vyúčtovaní účtu.
¶ Nastavenia DPH v AssecoPrintManager (APM)
- AssecoPrintManager je tlačový manažér, ktorý zabezpečuje spojenie medzi Asseco programami a jednotlivými fiškálnymi tlačiarňami.
- APM sa aktualizuje automaticky v prípade ak máte uhradený Ročný aktualizačný poplatok.
- V APM vo verziách 5.01 a vyššie pribudne nové nastavenie, ktoré bude zabezpečovať prepojenie nastavení DPH.
- Toto nastavenie sa automaticky aktivuje po polnoci 1.1.2025.
- Nastavenie obsahuje všetky nové DPH. Rovnako je potrebné zmeniť aj nastavenie v systémoch AssecoBLUEGASTRO a AssecoHOREC.
¶ Záporné položky uplatniteľné na jednotlivých e-kasa tlačiarňach
¶ Zmena DPH v systéme AssecoHOREC
Ak bola na položky, ktoré budú vyúčtované v roku 2025 prijatá záloha v roku 2024 tak je potrebné položky v roku 2025 vyúčtovať v rovnakej DPH ako je DPH na zálohe. Finačná správa v systéme e-kasa, ale nepovoľuje zápis kladných položiek v DPH z roku 2024 (t.j. 20% a 10%). Z tohto dôvodu je potrebné vyúčtovať takéto pobyty faktúrou a nie dokladom zapísaným v systéme e-kasa
¶ Postup ako vykonať zmenu nastavení DPH v systéme AssecoHOREC vo verzií nižšej ako 24.04. krok za krokom:
- Vykonať dennú a mesačnú uzávierku dňa 1.1.2025
- Vykonať zmenu DPH v nastaveniach systému AssecoHOREC editáciou existujúcich hladín a pridaním nových hladín.
a. Servis - Číselníky - Ostatné – DPH
b. Odporúčané nastavenie hladín
- Zmena DPH v otvorených účtoch
a. Zmenená DPH sa neprejaví automaticky na už zaúčtovaných službách v otvorených účtoch hostí.
b. Novo pridané služby budú naťažené už s novou DPH.
c. DPH na už zaúčtovaných službách sa dá zmeniť manuálne cez tlačidlo Zmena DPH.
¶ Zmena DPH v systéme AssecoHOREC - Verzia 24.04.
¶ Postup ako vykonať zmenu nastavení DPH v systéme AssecoHOREC vo verzií 24.04. krok za krokom:
1. Vykonať dennú a mesačnú uzávierku dňa 1.1.2025.
2. Vykonať zmenu DPH v nastaveniach systému AssecoHOREC editáciou existujúcich hladín a pridaním nových hladín.
a. Servis - Číselníky - Ostatné – DPH
b. Odporúčané nastavenie hladín
- Nastaviť novú hladinu DPH na zálohových faktúrach v nastaveniach systému
a. V číselníku služieb Servis - Číselníky - Služby – Služby si vytvoríme novú službu:
i. DPH = 19%
ii. segment = ubytovanie
b. V nastaveniach systému Servis – Špeciálne služby – Nastavenia systému Horec, záložka Účet a v ňom záložka Zálohová faktúra nastavíme :
i. ďalšiu základnú hladinu DPH
ii. Priradíme jej službu, ktorú sme si vytvorili pre zálohu vo výške 19% DPH
iii. Po zmene nastavení potvrdíme formulár tlačidlom Súhlas
- Zmena DPH v otvorených účtoch
a. Zmenená DPH sa neprejaví na už zaúčtovaných službách v otvorených účtoch hostí.
b. Novo pridané služby budú naťažené už s novou DPH.
c. Ak sa na účte nachádzajú položky zo segmentu ubytovanie v 5% DPH a zároveň záloha, ktorá nemá 5% DPH, tak pri otvorení účtu systém automaticky tento stav rozpozná a dopýta sa či chcete zmeniť DPH.
d. Na ostatných službách môžete DPH zmeniť manuálne
i. Jednotlivo cez tlačidlo Zmena DPH
ii. Hromadne - ak z účtu odložíte aspoň 1 službu cez tlačidlo mínus tak na ostatné služby, ktoré zostali na účte bude uplatnená zmena DPH
iii. Hromadne cez záložku kategórie
iv. Hromadne cez okno Kontrola účtu
vi. V okne kontrola účtu je možné vykonať:
1. Jednoduchú filtráciu a zgrupovanie položiek pomocou filtrov v prvom riadku (na obrázku je zgrupenie položiek podľa DPH)
2. Hromadné označenie položiek pomocou tlačidla ctrl + pravý klik myši
3. Zmenu DPH cez tlačidlo Zmena DPH
4. Zmenu DPH už nie je potrebné potvrdzovať, automaticky sa zmení DPH na položkách v účte.
¶ Zmena DPH v systéme AssecoBLUEGASTRO
POZOR:
Ak používate vratnú zálohu napríklad pri využívaní zálohovaných pohárov, je potrebné v nastaveniach PLU v časti "E-kasa zápornú sumu zasielať ako:" zrušiť nastavenie tejto položky na "Zaúčtovaná záloha" v opačnom prípade nie je možné na účte mať iba položku ktorá je ako vyplatenie zálohy.
Odporúčame vytvoriť dve PLU (ako príklad uvádzame využitie zálohy za vratný pohár):
- Názov PLU: Záloha za pohár Označenie: E-kasa zápornú sumu zasielať ako - Zaúčtovaná záloha
- Názov PLU: Vyplatenie zálohy za pohár Označenie: E-kasa zápornú sumu zasielať ako - "prazdne"
Postup ako vykonať zmenu nastavení v systéme AssecoBLUEGASTRO krok za krokom:
- Ukončiť všetky otvorené účty na všetkých pokladniach. Toto sa týka taktiež pokladní, ktoré sú určené pre mobilného čašníka Kassandra, externé objednávky alebo wellness pokladne.
- V prípade ak využívate modul stálych hostí z BlueGastra a máte debetných hostí tak je potrebné zúčtovať takýchto hostí.
- Vykonať dennú a mesačnú uzávierku na všetkých pokladniach. Je to možné cez Hlavné menu – Uzávierky -Systémové uzávierky – Denná/Mesačná.
- Zatvoriť všetky pokladne.
- V GastroManageri zmeniť nastavenia DPH:
a. V Servis - Špeciál - Nastavenia systému odporúčame zmeniť DPH nasledovne:
Zmenu hladín DPH môžete nastaviť akokoľvek, ale pri použití nami odporúčaného nastavenia nemusíte prepisovať DPH na väčšine tovarov/služieb.
b. Zmenu vykonáte nasledovne(príklad na základnej sadzbe):
Zmenu DPH z 20% na 23% vykonajte nastavením sa na príslušný riadok kliknutím myšou, stlačením tlačidla Oprava, prepísaním sadzieb (Sadzba manager a Sadzba cash) z 20,00% na 23,00%, vybratím typu hladiny a následným stlačením tlačidla Súhlas v okne Oprava záznamu.
c. Doplnenie nových DPH hladín je možné rovnakým spôsob. Stačí stlačiť tlačidlo Nový a vyplniť Sadza manager, Sadzba cash, Typ hladiny, Hladina vo fiškálnom module.
- Na PLU na ktorých má byť iná DPH (napr. Alkoholické nápoje) je potrebné zmeniť DPH. Túto zmenu viete vykonať cez hromadnú zmenu v nastaveniach PLU
a. Pokladne - PLU - nastavenia - PLU - Nastavenia predaja alebo Pokladne - PLU - nastavenia - PLU - sumárny zoznam,
b. Ak chcete zmeniť DPH na jedno PLU, prejdite na PLU, ktoré chcete meniť a stlačte tlačidlo Oprava.
c. Ak chcete zmeniť DPH na viacerých PLU postupujete nasledovne:
i. Označte niekoľko PLU cez tlačidlo označiť.
ii. Môžete využiť aj rôzne filtre na filtrovanie PLU a následne pravým klikom myši kliknúť na tlačidlo označiť všetky.
iii. Cez tlačidlo Hrom. zmeny vyvolajte tabuľku, v ktorej nastavíte požadované zmeny a odsúhlaste ich.
- Zmenu na PLU vyšlite na pokladne.
- V prípade ak využívate mobilného čašníka Kassandra, tak po zmene DPH je nutné vykonať synchronizáciu na týchto zariadeniach.
¶ Duálne nastavenie DPH pre systém Asseco BLUEGASTRO
V systéme Asseco BLUEGASTRO je možné pracovať v duálnom režime DPH. Tento režim Vám umožňuje mať nastavené dve sadzby DPH na rovnakom PLU. Pri vyúčtovaní je potom možné aby sa obsluha rozhodla či budú všetky PLU na účte vyúčtované v primárnej DPH alebo v alternatívnej DPH.
Postup nastavenia a využitia duálneho režimu
-
Funkčnosť alternatívnej DPH sa zapína v nastaveniach pre jednotlivé pokladne.
a. Menu: Pokladne - Konfigurácia pokladní – Pokladne, označiť pokladňu a stlačiť tlačidlo Oprava. Záložka Účtovanie DPH/EET/AT.
b. Voľba Meniť DPH na PLU pri predaji zapína funkcionalitu alternatívnej DPH. V takomto prípade je možné na PLU nastaviť primárnu aj alternatívnu DPH a teda predávať na danej pokladni konkrétne PLU s dvoma rôznymi DPH. Pokladne s vypnutou voľbou predávajú PLU v primárnej nastavenej DPH.
c. Ak pokladňa predáva PLU s dvomi hladinami DPH najčastejšie v alternatívnej DPH, odporúčame zapnúť voľbu Preferovaná alternatívna DPH.
d. Je možné zapnúť otázku pre zmenu DPH voľbou Zobraziť otázku pre zmenu DPH pred platbou.
e. Po zapnutí funkcionality alternatívnej DPH sa rozšíri formulár PLU o voľbu Alternatívna DPH. -
Nastavenie alternatívnej DPH cez hromadné zmeny na PLU
a. Vyfiltrujete si PLU na ktorých chcete nastaviť alternatívnu DPH
b. Označíte všetky položky cez tlačidlo Označ – Označ všetky
c. Stlačíte tlačidlo Hro. Zmeny
d. V otvorenom formulári hromadných zmien vykonáte nastavenie alternatívnej DPH a potvrdíte tlačidlom Súhlas
e. Zmeny je ešte potrebné vyslať na pokladňu tlačidlom Vyslanie -
Využitie alternatívnej DPH na pokladni:
a. Manuálna zmena na položke
i. Ak je nastavená v nastaveniach pokladne možnosť Meniť DPH na PLU pri predaji, je možné na PLU pri účtovaní prepínať medzi Primárnou a Alternatívnou DPH.
ii. Nablokujete PLU do otvoreného účtu, stlačíte riadok s nablokovaným PLU, otvoria sa ďalšie možnosti položky, kde zvolíte možnosť Zmena DPH.
iii. Následne vyberiete požadovanú možnosť.
b. Manuálna zmena na celom účte
i. Ak je v nastaveniach pokladne nastavená možnosť Meniť DPH na PLU pri predaji, je možné na PLU pri účtovaní prepínať medzi Primárnou a Alternatívnou DPH.
ii. Nablokujete všetky PLU do otvoreného účtu, stlačíte hlavičku otvoreného účtu, otvoria sa ďalšie možnosti účtu, kde zvolíte možnosť Zmena DPH.
iii. Následne vyberiete požadovanú možnosť.
c. Automatická zmena s využitím otázky na zmenu pri platbe
i. Ak je nastavená v nastaveniach pokladne možnosť Zobraziť otázku pre zmenu DPH pred platbou, systém sa pred uzavretím účtu automaticky opýta na prepnutie medzi Primárnou alebo Alternatívnou DPH.
ii. Zobrazí sa okno, kde vyberiete požadovanú možnosť.
¶ Novinky v systéme Asseco BLUEGASTRO
Nasledujúce novinky v systéme ohľadne hromadných zmien v číselníku DPT – nastavenia predaja, číselníku tovarov, číselníku služieb a číselníku jedál a nápojov budú zapracované vo verzii 24.04.
¶ Hromadná zmena DPH v číselníku DPT - nastavenie predaja
Prostredníctvom tlačidla Hro. zmeny po označení položiek bude možné v číselníku DPT – nastavenia predaja uskutočniť hromadnú zmenu DPH, odbytového strediska a objednávkového bodu na označených položkách:
¶ Hromadná zmena DPH v číselníku tovarov
Prostredníctvom tlačidla Hro. zmeny po označení položiek, bude možné v číselníku tovarov uskutočniť hromadnú zmenu DPH na označených položkách:
¶ Hromadná zmena DPH v číselníku služieb
Prostredníctvom tlačidla Hro. zmeny po označení položiek, bude možné v číselníku služieb uskutočniť hromadnú zmenu DPH na označených položkách:
¶ Hromadná zmena DPH v číselníku jedál a nápojov
Prostredníctvom tlačidla Hro. zmeny po označení položiek, bude možné v číselníku jedál a nápojov uskutočniť hromadnú zmenu DPH na označených položkách:
