¶ Rozpočítanie pomerom - Položky daňového dokladu
Rozpočítanie pomerom slúži na rozdelenie nákladov na daňové a nedaňové.
Pred samotnou prácou je potrebné urobiť nastavenie v module DPH, okno Položky daňového dokladu, záložka Rozpočítavané pomerne zväzbite sadzbu DPH, na ktorej zostane ...% so sadzbou DPH, na ktorú bude účtovaných zvyšných ...%.
V okne Položky daňového dokladu skontrolujte, či všetky sadzby DPH majú zaevidované analytické účty
¶ Rozpočítanie pomerom - Nastavenia
Po nastavení položiek daňového dokladu a priradení jednotlivých položiek k Druhu daňového dokladu rozpočítanie pomerom následne vykonáva pomocou akcie Rozúčt. (Ne)Daňové náklady, ktorá otvorí dialógové okno:
Setup ROZUCTOVANIE_POMEROM_PERCENTO
Vo vyskakovacom okne pre rozúčtovanie, v poli Percento pre rozúčtovanie je možné ručne zadefinovať percento, alebo je možné pri nastavení setupu dané percento zaevidovať.
Setup sa nachádza v Nastavenie - Učtovníctvo - DPH - ROZUCTOVANIE_POMEROM_PERCENTO
ROZUCTOVANIE_POMEROM_PERCENTO užívateľ zadefinuje:
- percento - výšku percenta ,
- Modifikátor- má možnosť si vybrať buď jednotlivé okná, v ktorých je rozpočítavanie pomerom zapracované (Dodávateľská fa, Faktúra k uhradenej platbe, Prijatý paragon, Daňové doklady účtované cez interné) alebo pole nechá prázdne a vtedy sa bude setup aplikovať na všetky vyššie spomenuté okná
- Platnosť od/do - zadá platnosť setupu
Setup ROZUCTOVANIE_POMEROM_PERCENTO je nadriadený už doteraz používanému setupu F_FD_PERC_NEDAN_NAKL (Nastavenie pre logistiku).
Setup ROZUCTOVANIE_POMEROM_UCTOVANIE_PODLA_RODICA
Používateľ taktiež setupom môže rozhodnúť, či sa bude účtovanie preberať z rodiča, tzn z položky, ktorú používateľ ide rozúčtovať. Na dané slúži setup: Nastavenie - Učtovníctvo - DPH - ROZUCTOVANIE_POMEROM_UCTOVANIE_PODLA_RODICA
ROZUCTOVANIE_POMEROM_UCTOVANIE_PODLA_RODICA možnosti vyberača:
-
Rozúčtovanie pomerom - Preberanie účtovania základu z rodiča, možnosti:
a) Prebrať z rodiča ak nie je zadané na vstupe - ak pole Skratka typu pre nedaňovú položku zostane nevyplnená, tak systém automaticky rozúčtovanú položku zaúčtuje na ten istý účet ako bol rodič. Ak však Skratka typu pre nedaňovú položku bude zadaná, tak systém zaúčtuje rozúčtovanú položku na vybraný AU alebo skratku typu
b) Prebrať z rodiča vždy - používateľ nemá možnosť si vybrať účtovanie
c) Nie - nikdy systém nebude účtovať na rodiča. Ak položka Skratka typu pre nedaňovú položku nebude vyplnená, systém upozorní používateľa o nevyplnenosti AU. -
Modifikátor - má možnosť si vybrať buď jednotlivé okná, v ktorých je rozpočítavanie pomerom zapracované (Dodávateľská fa, Faktúra k uhradenej platbe, Prijatý paragon, Daňové doklady účtované cez interné) alebo pole nechá prázdne a vtedy sa bude setup aplikovať na všetky vyššie spomenuté okná
Zaúčtovanie Neuplatnenej DPH na iný analytický účet
Funkčnosť slúži na účtovanie neuplatnenej DPH na iný účet ako je účtovaný základ ( Položky daňového dokladu - Nenárokovanú DPH zaúčtuj: Položkovite na AÚ základu dane) alebo na účet, ktorý je zadaný pre danú sadzbu v okne Položky daňového dokladu.
Funkčnosť je využívaná hlavne v tom prípade, kedy na 1 daňovom doklade je viac položiek s tou istou sadzbou DPH a rôznymi základmi. Užívateľ má možnosť preúčtovať hodnotu neuplatnenej DPH na iné analytické účty, ktoré sú iné ako je účtovaný základ položky.
Preúčtovanie je uskutočnené v okne Prepočet a uzavretie DP, záložka Preúčtovanie koeficientom.
Je potrebné mať začiarknutý setup :
- DPH_PREUCT_POMER_DPH - Preúčtovať v prípade pomerovej DPH časť čo si neuplatňuje firma na účet základu (Nastavenie - Účtovníctvo - DPH)
- DPH_PREUCT_POMER_DPH_VUEP - Kód VUEP s účtom ID pre preúčtovanie pomerovej DPH podľa neuplatneného základu (Nastavenie - Účtovníctvo - DPH). V danom setupe si používateľ zadefinuje kod Voliteľného údaje k analytickému účtu.
Následne je potrebné zadefinovať v okne Voliteľný údaj k evidencii novú položku pre Analytický účet s kódom, ktorý je zadefinovaný v setupe. (evidenčná položka - Analytický účet)
V okne Napĺňanie ÚR potom pribudne voliteľný údaj, ktorý používateľ vyplní.
Potom pre analytický účet základu sa do voliteľného údaja vyberie analytický účet, na ktorý sa má v okne Prepočet a uzavretie DP, záložka Preúčtovanie koeficientom preúčtovať hodnota neuplatnenej DPH.
Rozpočítanie pomerom je zapracované pre evidencie: